Material Divulgativo de Contabilidad

A) Flujos de efectivo de las actividades de explotación

1. Resultado del ejercicio antes de impuestos

2. Ajustes del resultado

a) Amortización del inmovilizado

+

b) Correcciones valorativas por deterioro

+/-

c) Variación de previsiones

+/-

d) Imputación de subvenciones

-

e) Resultados por bajas y enajenaciones de inmovilizado

+/-

f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros

+/-

g) Ingresos financieros

-

h) Gastos financieros

+

i) Diferencias de cambio

+/-

j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros

+/-

k) Otros ingresos y gastos

+/-

3. Cambios en el capital corriente

a) Existencia

+/-

b) Deudores y otras cuentas a cobrar

+/-

c) Otros activos corrientes

+/-

d) Acreedores y otras cuentas a pagar

+/-

e) Otros pasivos corrientes

+/-

f) Otros activos y pasivos no corrientes

+/-

4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación

a) Pagos de intereses

b) Cobros de dividendos

-

c) Cobros de intereses

+

d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficio

+

e) Otros pagos (cobros)

+/-

5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)

-/+

B) Flujos de efectivo de las actividades de inversión

6. Pagos por inversiones

-

a) Empresas del grupo y asociadas

b) Inmovilizado intangible

c) Inmovilizado material

d) Inversiones inmobiliarias

e) Otros activos financieros

f) Activos no corrientes mantenidos para la venta

g) Otros activos

7. Cobros por desinversiones

-

C) Flujos de efectivo de las actividades de financiación

9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio (a+b+c+d+e)

-

a) Emisión de instrumentos de patrimonio

+

b) Amortización de instrumentos de patrimonio

-

c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio

-

d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio

+

e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos

+

10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero (a-b)

a) Emisión de (1+2+3+4)

1. Obligaciones y otros valores negociables

+

2. Deudas con entidades de crédito

+

3. Deudas con empresas del grupo y asociadas

+

4. Otras deudas

+

b) Devolución y amortización de (1+2+3+4)

1. Obligaciones y otros valores negociables

-

2. Deudas con entidades de crédito

-

3. Deudas con empresas del grupo y asociadas

-

4.Otras deudas

-

11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio (a+b)

a) Dividendos

-

b) Remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio

-

12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10-11)

D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio

D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio

E) Aumento/disminución neta del efectivo o equivalente (5+8+12+D)

Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio

Efectivo o equivalentes al final del ejercicio